ÁSZ jelentés

Az ellenőrzés tapasztalatairól dr. Sepsey Tamás főigazgató-helyettes számolt be. Mint mondta, az Állami Számvevőszék a stratégiájában foglalt célkituzéseknek megfelelően a helyi önkormányzatok gazdálkodási rendszere átfogó ellenőrzésének programját a 2007. évtől megújította, azt kiegészítette további – teljesítmény-ellenőrzési – elemekkel.

A főigazgató-helyettes elmondta, az önkormányzat anyagi helyzete stabil, gazdálkodása megfelelő. Hozzátette azonban, hogy a vizsgált időszakban a muködési bevételek esetén a terv- és a tényszámok eltérése alultervezést mutat. Az európai uniós forrásokkal összefüggő fejlesztési feladatok a gazdasági programokban, fejlesztési tervben foglaltakkal összhangban voltak. Az önkormányzat feladata azonban a belső szabályozottság és szervezettség terén az európai uniós források igénybevételére és felhasználására történő további felkészülés.

A költségvetés tervezési és a zárszámadás készítési folyamatoknál a szabályozás alacsony kockázatot jelentett a feladatok szabályszeru végrehajtásában, valamint a kialakított kontrollok muködésének megbízhatósága összességében kiváló volt, mivel a belső szabályozások előírásainak megfelelően elvégezték a költségvetési és zárszámadási javaslat összeállításával kapcsolatos feladatokat. A pénzügyi-számviteli feladatok szabályszeru végrehajtásában a gazdálkodási, a pénzügyi-számviteli és a folyamatba épített ellenőrzési feladatok szabályozottságának hiányosságai közepes kockázatot jelentettek. A belső ellenőrzés szervezeti és szabályozási kerete az ellenőrzés szabályszeru végrehajtásában összességében alacsony kockázatot jelentett, mivel annak szervezeti kereteit kialakították, muködésének szabályait meghatározták. A belső ellenőrzés muködésének megbízhatósága összességében kiváló volt, mivel annak muködése a hibák feltárásával, valamint a szükséges intézkedések kezdeményezésével és a javaslatok megvalósításának ellenőrzésével megfelelt az előírásoknak.

Borkai Zsolt polgármester elmondta, az ellenőrzés által feltárt hiányosságok egy része az ellenőrzés ideje alatt, vagy azt követően kiigazításra kerültek, a megállapítások más részének (pl.: az európai uniós források igénybevételével és felhasználásával összefüggő pályázatokkal kapcsolatos önkormányzati szintu feladatok, és azok végrehajtási, ellenőrzési rendjének szabályozása) javítására intézkedési terv készült. A polgármester köszönetet mondott a város gazdálkodási rendszerének 2007. évi átfogó, megújított szemléletu ellenőrzésében részt vevő Állami Számvevőszék-i munkatársaknak, valamint a hivatal dolgozóinak a vizsgálat során tanúsított együttmuködésért.

Az ÁSZ jelentés itt olvasható